Что Такое Инвестиционный Счет

Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)

Содержание:

Что Такое Инвестиционный Счет

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — сравнительно молодой инвестиционный механизм, появившийся в 2015 году. ИИС счет в брокерской компании позволяет инвестировать в ценные бумаги на срок от трех лет, получая при этом налоговые вычеты.

Почему стоит открыть счет ИИС?

Эксперты называют индивидуальный инвестиционный счет одним из самых эффективных инструментов на отечественном рынке ценных бумаг за последние 20 лет.

И на это есть причина: доход приносит не только сам инвестиционный счет ИИС, но и распространяющиеся на него налоговые вычеты.

Эти льготы обеспечивают гарантированную доходность в размере 13% от суммы вложенных средств или полученного дохода.

Индивидуальный инвестиционный счет: плюсы и минусы

Индивидуальный инвестиционный счет в 2019 году используется с целью повышения финансовой грамотности среди населения и поднятия интереса к Московской фондовой бирже. Так как инструмент еще молодой, то есть некоторые недостатки, сопровождающие работу с ним.

Очевидные преимущества индивидуального инвестиционного счета:

  • Налоговые льготы — владелец ИИС имеет возможность выбора: возврат от государства суммы в размере 13% от депозита или освобождение от уплаты налогов, полученных на доход от инвестиций.
  • Возможность начать инвестировать с понятных и простых инструментов — инвестору предоставляют через ИИС доступ на ликвидный фондовый рынок, при этом не потребуется вести торги и заниматься аналитикой. Достаточно один раз вложить деньги в ценные бумаги.
  • Высокая прибыль при умеренных рисках — доход от индивидуального инвестиционного счета выше в сравнении с обычными банковскими депозитами. При этом риски остаются на низком уровне, так как на Московской бирже торгуются ценные бумаги стабильных компаний.

Самый главный плюс индивидуального инвестиционного счета, который одновременно является целью любого инвестирования — это получение пассивного дохода. Достаточно один раз перевести средства, определиться с активом и получать дивиденды.

Для принятия взвешенного решения об открытии ИИС и полного ознакомления с условиями индивидуального инвестиционного счета стоит обратить внимание на минусы этого инструмента:

  • Владелец счета имеет возможность досрочно снять средства, но в этом случае все льготные начисления будут отменены.
  • Для получения вычета 13% держатель счета обязан иметь официальный доход, а также уплаченный налог в период существования ИИС. Если инвестор не имеет официального заработка, он может выбрать второй тип ИИС и все равно извлечь выгоду.
  • В случае, если держатель ИИС имеет другие налоговые льготы, то воспользоваться возвратом можно будет только в пределах оставшейся суммы.
  • Любые инвестиции — это риски. Их можно снизить, приобретая не акции, а облигации. Вероятность потерять вложенные средства в таком случае практически равна нулю.
  • Для возврата тех самых 13% потребуется пройти бюрократические процедуры: собрать пакет документов, заполнить декларации, сдать их в налоговую инспекцию.

Также среди минусов можно выделить комиссию брокерской компании. Но, к примеру, «Финанс Фридом» не взимает плату за открытие счета и его обслуживание. Предусмотрена только комиссия за совершение финансовых операций с ценными бумагами.

Индивидуальный инвестиционный счет: как это работает?

Инвестиционный счет открывается минимум на три года, одно физическое лицо может иметь только один счет. На счет можно внести до 1 000 000 рублей. Открытие ИИС предполагает, что инвестору необходимо выбрать вариант получения налогового вычета.

ИИС типа А позволит получить вычет на вложенные средства. При данном варианте клиенту возвращается 13% от суммы инвестирования. Эти деньги можно реинвестировать и получить на них еще один вычет в следующем году, или использовать их по своему усмотрению.

При этом открытие ИИС и налоговый вычет не отменяет возможного роста цены акций и дивиденды, которые может получить инвестор, если с умом сформирует портфель ценных бумаг. Таким образом, доходность индивидуального инвестиционного счета может превысить доходность вклада в хорошем российском банке.

Вычет по ИИС можно получать ежегодно.

ИИС типа Б предполагает вычет на полученный доход. В этом случае брокер не будет удерживать подоходный налог при закрытии индивидуального инвестиционного счета спустя три года.

Это удобная стратегия для тех, кто предполагает, что доходность от инвестиций через ИИС превысит объем вложенных средств.

Такой тип ИИС может заинтересовать и тех, кто планирует открыть индивидуальный инвестиционный счет на имя неработающих членов семьи, в том числе и несовершеннолетних.

Почему ИИС выгоден брокерам?

Индивидуальный инвестиционный счет как финансовый инструмент создан для привлечения на фондовый рынок большего числа частных клиентов и, соответственно, дополнительных средств. Полученные средства будут направлены на развитие отечественного рынка ценных бумаг.

Брокеры заинтересованы в привлечении долгосрочных инвесторов, а три года на российском рынке ценных бумаг относятся к достаточно длительному периоду. ИИС помогает воспитать в клиентах долгосрочных инвесторов.

Как открыть индивидуальный инвестиционный счет?

Открывать индивидуальный инвестиционный счет рекомендуется только у лицензированных брокеров с опытом работы и высоким уровнем надежности.

Брокер должен соответствовать следующим критериям:

  1. Иметь лицензию ЦБ РФ, позволяющую вести брокерскую деятельности на территории страны.
  2. Обладать крупным уставным капиталом.
  3. Работать хотя бы несколько лет.
  4. Иметь компетентных экспертов, консультантов и техническую поддержку. Преимуществом будет, если она работает круглосуточно.
  5. Также достоинством станут комфортные условия работы — возможность открыть счет онлайн и быстро вывести средства на карту.

Этим характеристикам соответствует брокер «Фридом Финанс». Эксперты компании проконсультируют по выбору ликвидных инвестиционных инструментов. Оставьте заявку на сайте, с вами свяжется специалист и расскажет, как и где открыть индивидуальный инвестиционный счет.

Индивидуальный инвестиционный счет — доходность

Доходность на ИИС формируется двумя способами:

  • В результате получения налогового вычета от суммы инвестиций;
  • При управлении собственными средствами и покупке ценных бумаг — дивиденды.

13-процентный возврат возможен только в том случае, если счет открыт не менее, чем на 3 года. Получается примерно 4,3% годовых или же 13% в первый год. К этому приплюсовываем 8% доходности по государственным облигациям и получаем 21% доходности в первый год, и по 8% в два последующих, либо же 12,3% ежегодно.

Такой доход при умеренных рисках считается высоким. Кроме того, увеличить свой доход можно, ежегодно вкладывая до 1 000 000 рублей. Таким образом 13% возврата можно получать ежегодно в случае регулярных реинвестиций.

Источник: https://freedom24.ru/investopedia24/chto-takoe-individualnyy-investitsionnyy-schet-iis/

3 плюса и минуса открытия Индивидуального инвестиционного счета (ИИС)

Чтобы привлечь инвестиции для процветания фондового рынка, в 2015 году был создан специальный вид счетов ИИС. Система имеет ряд своих достоинств и нюансов, однако не каждый знает, что это такое и как пользоваться данным счетом.

Что такое ИИС и как он работает

Многие не понимают, что такое индивидуальный инвестиционный счет.

ИИС – это брокерский тип счета, позволяющий вложить денежные средства на рынок путем облигаций, фьючерсов, ПИФов, либо доверить это дело управляющей компании. Открытие счета доступно каждому гражданину.

Для этого необходимо обратиться к брокерской или инвестиционной компании. На сегодняшний день подобную услугу оказывают даже банковские организации.

Но не стоит путать обычный брокерский счет с ИИС, поскольку между ними есть ряд отличий:

  1. Открывать несколько ИИС невозможно. Можно осуществить только перенос счета с одной компании в другую
  2. В год на ИИС можно внести не более 400 000 рублей. Допускается только рублевый эквивалент
  3. Чтобы получать налоговые вычеты, открытие ИИС допускается только сроком не менее, чем на три года.

Если гражданин имеет официальное трудоустройство и есть собственные сбережения, то необходимо напрямую задуматься о том, чтобы заняться инвестированием. По завершению трехлетнего срока, доходность инвестиционного счета может достигать до 100%. В первую очередь необходимо выбрать правильную брокерскую компанию, которая обеспечит надежность и безопасность вкладам:

  1. Обращаясь в организацию для открытия счета, можно самостоятельно принимать участие в инвестициях собственных финансовых средств. Формируется специальное распоряжение, выполняющееся промежуточным звеном (именуемое посредник). От имени посредника он будет вкладывать денежные средства в те организации, которые посчитает нужным владелец счета. Это может быть ФИНАМ, КИТ Финанс, Открытие или Сбербанк
  2. Куда будет осуществляться инвестирование и в какой проект, зависит от управляющей компании, но с разрешения владельца счета. Инвестор передает свои денежные активы в пользование посреднику. Его участие сводится только к тому, чтобы решить, какие риски и потери может понести владелец счета
  3. Для организации и открытия счета в коммерческом банке или специализированной брокерской компании, необходимо заключить с ним официальное соглашение (договор). Подготовить необходимый пакет документов и подать в налоговый орган. Пакет документов состоит в следующем: заверенный договор с компанией, справка от об открытии счета, банковские реквизиты с полным наименованием организации, заявление на компенсацию налогового вычета.

Многие инвесторы задаются вопросом, какую прибыль можно заработать на ИИС. От их действий доходность мало зависит. На практике большинство инвесторов вынуждены оставлять финансовые активы посредством доверительного управления.

Они не принимают самостоятельного решения, на какие инвестиции и в какие проекты будут вложены денежные средства.

Вознаграждение в 13% можно получить только в той ситуации, если инвестор будет на протяжении трех лет вносить на счет деньги.

Доход зависит от повышения стоимости инвестиций, но с этими показателями часто увеличивается риск. В данной ситуации инвестор самостоятельно решает, куда вкладывать свои активы: в рискованные проекты и получать максимальную прибыль, либо позаботиться о собственной безопасности и выбирать менее прибыльные инвестиционные проекты.

Второй вариант предполагает получение дохода с последующим освобождением от уплаты подоходного налога.

Минимальный срок функционирования счета приравнивается к трем годам. По его завершению не обязательно закрывать счет или выводить финансовые активы. Его функционирование продолжается и приносит доходность. Есть возможность в самостоятельном порядке организовать накопительную часть пенсии.

Преимущества ИИС

ИИС обладает следующими достоинствами:

  1. Вкладывая российские рубли, каждый инвестор может получить 13% от суммы вклада раз в три года. Если в течение трех лет ИИС будет продолжать работу, то в год полагается 4,3%
  2. При помощи ИИС можно совершать любые операции с облигациями и акционными пакетами, что невозможно при открытие банковского счета. Если инвестор сделает правильный выбор и вложиться в ценные бумаги, стоимость которых начнет постепенно увеличиваться, то можно рассчитывать на получение прибыли, больше, чем от банковского счета
  3. Если вкладчик работает официально, то он имеет право осуществить возврат подоходного налога в размере 13%. Как правило, размер налогового вычета составляет не более 52 000 рублей ежегодно.

Задумываясь над тем, что лучше ИИС или брокерский счет, следует проанализировать недостатки индивидуального инверсионного счета.

Недостатки Индивидуального инвестиционного счета

Однако не лишен ИИС следующих нюансов:

  1. Финансовые активы, вносимые на счет ИИС не имеют страховки, сравнивая с банковским вкладом
  2. На протяжении трех лет не рекомендуется выводить денежные активы, в противном случае все выплаты и возврат за налог будут отменены
  3. Максимальная сумма взноса за год составляет не более 1 000 000 рублей (после принятой поправки). При этом вычет налога все равно будет исчисляться от суммы в 400 000 рублей. Целесообразно разделить сумму на ежегодное пополнение, чтобы она превышала 400 000 рублей.

Еще читайте про кредитные каникулы в Сберюанке

Про накопительные счета от Тинькофф-банка написано тут

Зачем нужен накопительный счет ВТБ-24: http://cowcash.ru/cash/deposits/nakopitelnyj-schet-vtb-24.html

Где лучше открыть ИИС

На основании информации, полученной с Московской биржи, порядком 200 000 счетов ИИС, открыты в следующих компаниях:

Название Возможности открытия онлайн Минимальный взнос, руб Плата в месяц, руб Комиссионные с оборота, в %
Сбербанк нет 150 0,16
Финам есть 5000 177 0,03
Открытие 200 0,04

Чтобы оградить себя от ненужных рисков, рекомендуется открывать счета ИИС только в проверенных брокерских компаниях, которые занимают топовые места в списке фондовых бирж. Поскольку рынок только начинает активное развитие, то в данной сфере встречаются компании, занимающиеся мошенническими действиями.

ИИС – это современный способ преумножения количества собственных сбережений. На территории России брокерский рынок только начинает свое развитие, поэтому с каждым годом количество управляющих компаний увеличивается в геометрической прогрессии, но заключат договора рекомендуется только с теми компаниями, которые получили ранее лицензию.

Интересное:  Что За Код Cvv На Карте

«Хитрости использования индивидуального инвестиционного счета (ИИС) — Андрей Ванин»

Источник: http://cowcash.ru/cash/advice/individualnyj-investicionnyj-schet.html

Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) • Лимон на чай

Первое января 2015 года стало счастливой датой для частных инвесторов. Именно с этого периода разрешено открывать брокерский счет, не делясь при этом с государством. А виной всему индивидуальный инвестиционный счет, предполагающий возврат 13% НДФЛ.

Особенности и условия открытия

Индивидуальный инвестиционный счет представляет собой аналог брокерскому счету, позволяющий получать доход от акций, облигаций и других вложений на льготных условиях. ИИС позволяет получить налоговый вычет как от всей суммы взносов, так и от прибыли. Сейчас расскажу обо всем подробнее

Особенности:

  1. Трехгодичный срок открытия. Это минимум. Т.е. в течение трех лет снять деньги не получится. В противном случае счет будет закрыт, а деньги переведены на обычный брокерский депозит. Датой отсчета срока при этом считается не дата открытия счета, а дата первого вклада. Это важно знать при подаче документов для возврата в налоговую. К примеру, если счет открыт в конце года, а деньги зачислены в начале следующего, то с визитом к налоговикам придется повременить. И наоборот, при зачислении денег даже в последний месяц года в начале следующего можно смело претендовать на вычет.
  2. Отсутствие минимального порога взноса. Фактически, открыть счет можно и на один рубль. Вот только кто это станет делать? Брокеры сами могут устанавливать минимальный вклад. Как правило, не менее 10 000 рублей.
  3. Возможность пополнения. Снимать деньги нельзя, а вот пополнять счет можно. Максимальная ежегодная сумма при этом составляет 1 млн. рублей. Взносов при этом может быть сколько угодно, хоть каждый месяц.
  4. Счет может быть только рублевым. Да, валюте здесь делать нечего.

Кто может открыть ИИС

Открыть ИИС может любой гражданин РФ, имеющий свободные деньги и желающий их приумножить. Индивидуальный инвестиционный счет станет отличным подспорьем для любого целевого накопления: будь то прибавка к пенсии, деньги на получение образования или открытие бизнеса.

Что имеет государство

Да, дополнительные деньги – это, конечно, хорошо. Но с какой стати государство делает такой подарок? Ведь, если посчитать, то сумма неполученных налогов может быть огромной. К примеру, даже при вкладе 100 тысяч рублей, государство потеряет 13 тысяч. А сколько таких вкладчиков может быть?

Оказывается, резон есть:

  1. Приобщение населения к процедуре инвестирования. Не все граждане доверяют свои средства государству. А тут такой бонус: самое время призадуматься.
  2. Повышение спроса на ценные бумаги. Фондовый рынок в России оставляет желать лучшего, поэтому, как говорится, «баш на баш».
  3. Призыв отказа от «зарплаты в конверте». А вот и небольшой нюансик: для получения вычета нужно получать официальную заработную плату и числиться в статусе налогоплательщика.

Преимущества и недостатки ИИС

Главное преимущество ИИС понятно – «лишние» деньги от возврата НДФЛ. Что еще?

  1. Возможность пополнения неограниченное количество раз: заработали рублики – можно отложить.
  2. Нет минимальной суммы взноса: открыть счет может не только бизнесмен, но и пенсионер.
  3. Возможность «перебежки»: не понравились условия – смени компанию.

Имеются и недостатки:

  1. Инструмент страхования вкладов здесь не действует. Точно сохранится только та его часть, которая пойдет на уплату налогов.
  2. Нельзя инвестировать иностранную валюту.
  3. Не у всех хватит терпения ждать три года, да и обстоятельства могут быть разными.
  4. Крупным инвесторам не по вкусу ограничения в ежегодных вложениях.

Виды ИИС: как можно получить вычет

Индивидуальные инвестиционные счета делятся на два типа: «А» и «Б». Первый позволяет получить налоговый вычет со взноса, но не более 52 тысяч рублей, второй – только с суммы дохода.

Теперь немного подробностей:

1. ИИС типа «А»

Предполагает получение возврата на сумму взносов в размере 400 тысяч рублей, т.е. в год можно вернуть 52 тысячи.

Данный тип подойдет лицам, регулярно получающим заработную плату. Работодатель ежемесячно высчитывает с заработной платы 13% НДФЛ и уплачивает их в налоговую. А уже до 30 апреля года, следующего за отчетным, Вы вправе обратиться к налоговикам за возвратом.

Есть одно «но»: при закрытии счета до трехлетнего периода с полученным ранее вычетом придется расстаться и обратно вернуть его государству.

Помимо декларации в налоговую службу нужно предоставить:

  • документальное подтверждение получения дохода и фактически внесенных средств;
  • справка 2-НДФЛ;
  • заявление с указанием реквизитов банка.

Пример: каждый год вы будете вносить на счет 400 000 рублей. Средняя доходность пусть будет 10%. Комиссия брокера в расчете не учитывается.

Получать возврат можно ежегодно.

2. ИИС типа «Б»

Налоговый вычет в этом случае можно получить только по факту закрытия счета, т.е. не ранее чем через три года. Налоговым агентом здесь будет выступать брокер. А чтобы он при выплате денежных средств со счета не удерживал налог, нужно предоставить соответствующую справку с налоговой.

Открывать счет по такой схеме выгоднее лицам, регулярно не уплачивающим НДФЛ, а также инвесторам, которые планируют пополнить ИИС более чем на 400 000 рублей. Приведу пример: вы положили на счет 800 тысяч рублей.

Внимание!

При покупке акций и удачных вложениях за год можно получить +30%. Это 240 тысяч рублей. За три года «набежит» немалая сумма в 720 тысяч рублей. 13% от нее – 93600 рублей. Именно эту сумму инвестор может сэкономить.

Пример: каждый год вы будете вносить на счет 400 000 рублей. Средняя доходность пусть будет 10%. Комиссия брокера в расчете не учитывается.

Тип счета выбирается непосредственно в момент обращения в налоговую при подаче заявления на вычет. Совместить оба типа нельзя. После подачи заявления сменить тип также нельзя. Поэтому нужно просчитать все возможные выгоды и убытки, прежде чем принять правильное решение.

Доступные инструменты вложений

Инвестировать посредством ИИС можно в следующие активы:

  1. Облигации. Считаются базовым инструментом вложения. У них имеется срок погашения и процентная ставка, а по надежности они сравнимы с депозитом банка. Разница только в том, что облигации можно продать. Доход от облигаций можно получить небольшой, но и риски будут небольшими.
  2. Акции. Полная противоположность облигациям: прибыль может быть значительной, но и риски выше.

Грамотный выбор брокерской компании

Для открытия ИИС важны не только выбор его типа и инструментов вложений. Успех предприятия во многом зависит и от выбора брокера или посредника. А чтобы этот выбор был действительно грамотным, нужно обращать внимание на следующие моменты:

  • наличие лицензии;
  • опыт функционирования компании на рынке;
  • отзывы реальных клиентов;
  • прозрачность сделок;
  • условия сделок – абонентская плата, комиссии, минимальный размер депозита и прочее.

Подведя итоги

Если после прочтения этой статьи вы все еще сомневаетесь или, наоборот, горите желанием «ринуться в бой», то не тяните. Чем раньше деньги будут положены на счет, тем раньше будет получена прибыль.

ИИС — это отличная возможность получить доход, гарантированный государством.

Источник: https://lemonfortea.ru/chto-takoe-individualnyj-investicionnyj-schet-iis/

21 Mar 2019

Еще в 2015 году государство задумалось о привлечении неквалифицированных инвесторов на рынки ценных бумаг, валюты и так далее. Для этого был создан, так называемый, индивидуальный инвестиционный счет, который не только подразумевает вхождение на рынки с небольшими вложениями, но и возможность получить налоговый вычет. Подробнее об этом читайте в нашем материале.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет (ИИС)?

Это специальный счет, который открывает гражданам возможность вкладывать свои средства в покупку акций компаний, облигаций федерального займа, валют, структурных продуктов и других брокерских инвестиционных услуг. По факту это обычный брокерский счет, который имеет несколько отличительных особенностей.

Во-первых, процедура учета движения активов происходит по определенной системе. Во-вторых, вы получаете бонус от государства на ваш вкус, а именно налоговый вычет по НДФЛ или же освобождение от налогообложения ваших доходов на данном инвестиционном счете.

Если вы до сих пор не знаете, что такое ОФЗ и какова их доходность, лучше ли эти ценные бумаги, чем обычный вклад в банке, тогда читайте наш материал «Что нужно знать про ОФЗ Минфина?».

Какие есть ограничения по счету?

Правительство выставило несколько барьеров для потенциальных инвесторов, которые намерены попытать свои знания и удачу на инвестиционных рынках:

  • Максимальный размер взноса в год 400 тысяч рублей. Если сумма взносов превысит пороговую планку, то все налоговые льготы будут приостановлены и вам придется платить налоги в казну по правилам обычного брокерского счета.
  • Закрыть счет можно только спустя три года после того, как он был открыт. В противном случае будет тоже самое, что и при нарушении первого пункта.
  • Нельзя иметь больше одного ИИС. При этом, можно, при желании, сменить компанию, которая обслуживает данный счет.

Варианты ведения ИИС

Существуют три пути инвестирования через данную услугу. Все они зависят от того, на сколько вы уверены в себе и знании того или иного рынка.

1) Самостоятельно

Здесь все предельно просто. Вы проводите все операции самостоятельно, на свой страх и риск выбираете, куда вложить средства и самостоятельно отвечаете за возможные убытки или радуетесь получению солидной прибыли. Данный пункт подходит для опытных игроков на бирже, которые умеют правильно оценивать риски и грамотно распоряжаться средствами.

2) Консультации

Опять ничего сложного.

Данный подход говорит о возможности получения наставлений, советов и предложений от инвестиционного советника, который является опытным игроком, или использование готовых инвестиционных идей для вложения средств. Этот вариант похож на первый, только с небольшими подсказками. Этот пункт подойдет инвесторам, которые попробовали себя на рынке, но еще не уверены в своих силах и знаниях на 100%.

3) Доверительный

Этот пункт подойдет любому новичку на рынке инвестиций.

Его суть заключается в том, что опытный инвестор или советник разрабатывает стратегию инвестирования определенного количества средств для определенных целей с учетом всех возможных нюансов, которые так или иначе могут повлиять на получение прибыли. Самому владельцу счета остается только следить за тем, как появляется прибыль, если, конечно, ваш советник не ошибся с выбором пути.

В зависимости от своей квалификации в этой сфере вы выбираете способ игры на рынке и приступаете.

Как открыть ИИС?

Самостоятельно открыть подобный счет не представляется возможным. Однако, процедура не вызовет трудностей даже у самого финансово неграмотного человека.

Для этого достаточно обратиться в одну из инвестиционных компаний на рынке, которая имеет подобную услугу, или же к управляющему (инвестиционному советнику. Примечание: только при доверительном договоре ведения счета).

Кроме того, открыть ИИС вам может ряд крупных кредитных организаций, которые получили лицензию на брокерские услуги. Среди таких Сбербанк, Альфа-банк, ВТБ24 и другие.

Для успешного создания вам понадобится:

  • Паспорт гражданина РФ
  • СНИЛС
  • ИНН

Вместо всего этого перечня документов можно пройти полную регистрацию на портале Госуслуг. В результате ваши данные будут подгружаться из этой системы при регистрации счета.

Чем отличается ИИС от банковского вклада?

По факту отличия всего два, как и между всеми инвестиционными инструментами. Основная разница заключается в рисках, которые несет потенциальный вкладчик при инвестировании в тот или иной продукт. В большинстве случаев, как утверждают эксперты и участники рынка, чем выше доходность, тем больше риск потерять свои вложения и залезть в убытки.

Второе важное отличие – прибыль. Инвестиции могут принести гражданину огромную прибыль, а могут и не значительно повысить изначальный капитал. Вклады же в большинстве случаев покрывают только инфляцию и дают мизерный прирост вашим накоплениям.

Чем отличает обычный брокерский счет от индивидуального?

Здесь тоже отличий не много. Брокерский счет не имеет ограничений по внесению средств в год, а также не ограничивает инвестора в сроках использования. Можно закрыть счет после проведения одной операции на рынке. Также данный счет не получает поддержки от государства, а соответственно оформить налоговый вычет не получится, как и другие льготы.

Подробности о налоговом вычете

Существует две разновидности налогового вычета. Один подразумевает уход от налогообложения дохода, другой получения вычета в размере 13% от внесенных средств на счет.

Первый способ подразумевает возможность не выплачивать с прибыли налог в размере 13%, как все инвесторы. При пополнении счета можно получить вычет с максимум 400 тысяч рублей в год и только если у вас он единственный. Именно эти ограничения и получает ИИС, в остальных случаях счет автоматически превращается в обычный брокерский.

Важно знать, что при использовании одной налоговой льготы другой воспользоваться нельзя. Кроме того, не обязательно при открытии счета выбирать по какому пути вы пойдете.

Это можно сделать после первого отчетного периода или спустя три года пользования ИИС. Примечательно и то, что налоговый вычет с пополнения счета можно получить только за последние три года.

Важное!

А соответственно в текущем году вы уже не сможете вернуть 13% от средств, которые вложили в 2015.

Документы, необходимые для получения вычета:

  • декларация по форме 3-НДФЛ;
  • договор с брокером\управляющим\банком на открытие счета;
  • документы, подтверждающие Ваши расходы;
  • справка 2-НДФЛ.

Источник: http://vkladrf.ru/articles/investitsii/individualnyj-investitsionnyj-schet-stoit-li-otkryvat

Индивидуальный инвестиционный счет

С 1 января 2015 года в России в целях увеличения инвестиций граждан в фондовый рынок появился новый тип счета индивидуальный инвестиционный счет (ИИС). В данной статье мы подробнее расскажем, что такое ИИС, а также о его особенностях.

Что такое индивидуальный инвестиционный счет?

ИИС — это обычный брокерский счет (или счет в управляющей компании), который позволяет Вам вкладывать средства в фондовый рынок напрямую (в облигации, акции, ПИФы, фьючерсы, опционы и т.п.), или доверить это управляющей компании.

Открыть ИИС может любой гражданин РФ (если быть точнее, то резидент РФ) в брокерской или управляющей (инвестиционной) компании. Сейчас множество компаний (включая крупнейшие банки и брокерские организации) предлагают подобные услуги.

Главные отличия ИИС от обычного брокерского счета:

  1. Основным преимуществом ИИС является возможность получить налоговые вычеты, связанные с инвестицией денежных средств (об этом чуть ниже);
  2. У Вас может быть только один инвестиционный счет. Вы можете перенести его из одной компании в другую, но одновременно два счета ИИС иметь нельзя;
  3. С 19.06.2017 года максимальная сумма взноса на счет ИИС в год составляет 1 миллион рублей в год (изменения в законе «О рынке ценных бумаг» от 22 апреля 1996 года N 39-ФЗ). Минимальная сумма взноса не установлена. Внести денежные средства можно только в рублях;
  4. До 2017 года максимальный взнос составлял 400 тысяч рублей;
  5. Размер налогового вычета — 13% от внесенной суммы, но не более 52 000 рублей;
  6. Для получения налогового вычета ИИС должен быть открыт на срок не менее 3 лет. Если денежные средства Вы снимите раньше (полностью или частично), Вы не сможете получить вычет (а если вычет уже был получен – то его будет необходимо вернуть).
Интересное:  Куда Уйти Из Бухгалтерии

Пример: В 2018 году Бетонов Л.А. открыл инвестиционный счет в брокерской компании и положил на него 1 миллион рублей.

Через интернет-программу он самостоятельно отслеживает счет и вкладывает денежные средства в фондовый рынок (покупает/продает ценные бумаги).Через 3 года Бетонов Л.А.

может закрыть ИИС и забрать денежные средства (закрыть счет можно раньше, но в этом случае он не сможет получить вычет).

Пример: В 2018 году Гречихина А.А. открыла ИИС в управляющей компании. Она выбрала продукт «Безрисковые облигации». После этого Гречихина А.А. может отслеживать доходность инвестиций, а все закупки и прочие действия осуществляет компания.

Налоговые вычеты

Открыв ИИС, Вы можете получить один из двух налоговых вычетов:

  • Вычет по взносам на ИИС. Вы можете вернуть 13% от суммы взноса на ИИС (пп.2 п.1ст.219.1 НК РФ), но не более 52 тыс. рублей (это 13% от 400 тыс. рублей). Если за год Вы внесете на счет любую сумму в интервале от 400 тыс. рублей до максимального 1 миллиона рублей, Вы сможете вернуть не более 52 тыс. руб. В случае получения дохода по инвестициям Вам придется заплатить с него налог на доходы по ставке 13%.
  • Вычет по полученной прибыли. Вместо получения вычета по взносам Вы можете освободить всю полученную прибыль по счету ИИС от налога на доходы (пп.3 п.1ст. 219.1 НК РФ). Соответственно, если по результатам инвестирования Вы получите доход, то Вам не нужно будет платить с него налог.

Обратите внимание: Вы можете воспользоваться только одним видом вычета. Воспользоваться двумя нельзя (пп.2 п.4 ст.219.1 НК РФ).

Более подробную информацию о вычетах (с примерами, сравнением и т.п.) Вы можете найти в нашей статье: Налоговый вычет на ИИС.

Стоит ли открывать ИИС? Плюсы и минусы

На сайтах большинства брокеров и управляющих компаний Вы найдете информацию о том, что ИИС выгоднее, чем банковские депозиты. Однако, на практике, всё не так однозначно.

Если Вы уже торгуете на фондовой бирже (и готовы вкладывать деньги на 3 года), то Вам стоит открыть ИИС, так как в дополнение к обычной торговле, Вы сможете воспользоваться налоговыми вычетами.

Если Вы никогда не пользовались инвестиционными продуктами и не торговали на фондовой бирже, но всегда хотели сделать это, то ИИС – отличная возможность попробовать.

При выборе между банковским депозитом или счетом ИИС для сохранения денежных средств и получения доходов, то Вам стоит обратить внимание на следующее:

  • Компании часто указывают, что Вы получаете 13% (больше, чем на депозите) только от налогового вычета. Это не совсем так. Вы получаете 13% единоразово, а деньги должны будут пролежать на счету 3 года. То есть доход «по вычету» с денежных средств, внесенных в первый год на ИИС составит только (13% / 3 года = 4.3% годовых).
  • Если продукт компании не имеет гарантированной защиты от рисков (на рынке есть такие продукты), то Вы можете потерять денежные средства за счет уменьшения стоимости активов, в которые они вложены (а с современным состоянием рынка делать прогнозы на 3 года довольно сложно). Если у продукта есть подобная гарантия, как минимум, свои деньги Вы вернете.
  • Потенциальная доходность прямо пропорциональна рискам. Например, вкладывая деньги в государственные облигации (напрямую или через готовый продукт) Ваши риски минимальны, но доходность также небольшая (может быть ниже, чем у банковских вкладов). Если Вы вкладываете деньги в высокорисковые активы (в надежде на то,что они вырастут), то Вы несете риски, что они наоборот «упадут» в цене (т.е. Вы потеряете денежные средства). Обратите внимание на всевозможные комиссии «за управление денежными средствами». Они могут достигать нескольких процентов в год и это может значительно сказаться на общей доходности.

Если Вы не уверены, то не переводите сразу все деньги с депозитов на ИИС, а начните с небольших вложений. В последующем Вы всегда сможете увеличивать сумму взносов на ИИС (также, если Вы держите деньги и на депозитах и в ИИС, Вы снижаете свои риски).

В заключение стоит отметить, что в большинстве зарубежных стран люди редко хранят деньги на депозитах, а чаще инвестируют их в фондовый рынок. Поэтому, возможно, и Вам стоит начать осуществлять инвестиции.

Источник: https://verni-nalog.ru/nalogovye-vychety/iis/individualnyj-investicionnyj-schet/

Индивидуальный Инвестиционный Счет – новый инструмент для инвестора. Самая полная информация

ИИС – это договор, заключаемый с брокером или управляющей компанией на фондовом рынке.

Индивидуальный инвестиционный счет можно открыть с 1 января 2015 года. Предназначен для физических лиц, как для резидентов, так и для нерезидентов РФ. Ключевой особенностью ИИС является льготный режим налогообложения.

Максимальная сумма инвестиций на начальном этапе составляла 400 000 рублей в год, но в 2017 году она выросла до 1 000 000 рублей в год. Чтобы получить налоговые льготы, требуется не выводить денежные средства со счета минимум 3 года, но программа запущена бессрочно.

В рамках договора индивидуального инвестиционного счета разработаны два типа налоговых вычетов: вычет на взносы и вычет на доходы.

ИИС с вычетом на взносы тип А

Договор ИИС с вычетом на взносы. На заведенные деньги гражданин получает прибавку в размере 13% от внесенной суммы за весь год. Можно вкладывать частями, но вычет получаем с суммы не более 400 000 рублей в год. Рассчитан на инвесторов, которые имеют уплаченный НДФЛ. При заключении договора в 2016 году, возмещаться будут налоги уплаченные за 2015 год.

Если у вас официальная заработная плата составляет 30 000 рублей в месяц, то значит за год работодатель уплатил 30 000 рублей х 13% х 12 месяцев = 46 800 рублей за год. Вот это есть налоговый вычет, на который максимум можно рассчитывать. Следовательно, внеся на ИИС 360 000 рублей, получаем весь уплаченный НДФЛ в полном объеме.

Налоговый вычет с 400 000 рублей составит 52 000 рублей. Помимо заработной платы подойдет любой уплаченный вами НДФЛ. Чтобы получить вычет необходимо в течение 3-х лет с момента заключения договора ИИС, подать в налоговую инспекцию заявление на возврат. Наверное, лучше подавать ежегодно.

Совет!

По идее вложив в первый год можно больше не инвестировать и через 3 года снять деньги, не потеряв вычета, но эффективное использование ИИС подразумевает систематические пополнения счета. Естественно, помимо вычета можно заработать на инструментах фондового рынка, например на акциях или облигациях.

Но здесь нужно отметить, что доходы, полученные от владения ценными бумагами при использовании вычета типа А облагаются по ставке 13%, но налог возьмется только после закрытия ИИС, следовательно можно реинвестировать.

ИИС с вычетом на доходы тип Б

Договор ИИС с вычетом на доход. Прибыль от инвестиций, полученная за 3 года, не облагается налогом. Остальные параметры такие же как у типа А. Самое главное, что инвестор может определиться с типом счета по прошествии некоторого времени, например, ближе к середине 3-го года можно посчитать, какой тип счета окажется выгоднее и воспользоваться именно им.

При закрытии счета весь доход освобождается от налога. Клиент должен предоставить Брокеру справку из ФНС о том, что он не пользовался налоговыми вычетами на взносы в течение срока существования ИИС.

Тип Б выгоднее Типа А, если доход составляет более 100%, но это так примерно, для сопоставления.

Законодательство ИИС.

Источник: https://iis24.ru/individualnii-investicinnii-schet-inform/

Открытие Индивидуального инвестиционного счета (ИИС)

Индивидуальный инвестиционный счет (далее — ИИС) — хорошая альтернатива банковским депозитам. Это способ накопить и приумножить капитал.

Способ накопления и приумножение капитала

Что такое инвестиционный счет

ИИС — очень привлекательный вариант вложения средств, с целью увеличения прибыли. В 2019 году по статистике, многие вкладывают капитал в банки, предпринимательство. Малый процент вкладчиков доверил свой капитал ИИС. Это связано с такими факторами:

  1. Отсутствие информации и понимания о том, что такое ИИС.
  2. Об ИИС редко услышишь в рекламе или в разговоре с коллегами, товарищами.
  3. ИИС слаб в продвижении в отличие от того, как это происходит с банковскими депозитами. Поэтому на инвестиционном фондовом рынке достаточно мало вкладчиков.
  4. Этот вид получения дополнительного дохода не до конца исследован, поэтому вкладчики считают, что такое инвестированиеочень рискованно;
  5. Люди боятся неизвестного, поэтому кладут деньги на депозит, открывают бизнес или ведут валютные торги на биржах.

Индивидуальное инвестирование предполагает внесение сбережений на накопительные счета уполномоченных компаний.

Грубо говоря, заключается договор с государством о том, что ваши денежные ресурсы могут быть использованы на определенные цели, оговариваемые на этапе заключения сделки

Исходя из того, какой тип ИИС выбран, договоры отличаются по содержанию.

Для чего открывают такие счета

ИИС подходят для накопления денег:

  • на пенсионный возраст;
  • для покупки автомобиля или недвижимости;
  • для открытия бизнеса или реализации масштабных планов, которые требуют крупных финансовых вложений;
  • на обучения ребенка;
  • для обеспечения дальнейшей жизни.

Это часть целей, которые реализуются с помощью инвестиционного индивидуального счета. Длительные капиталовложения открывают новые возможности перед человеком.

Особенности и условия

Основные параметры инвестиционного индивидуального счета следующие:

  1. Срок размещения, независимо от типа вклада, составляет не менее трех лет. Можно расторгнуть договор досрочно, но при этом теряются все полученные преимущества. Также придется внести на счет государства возвращенный ранее налог.
  2. Сумма пополнения такого вклада за один год не может превышать 400 000 российских рублей. Общая цифра накоплений ограничений не имеет. В случае, когда уже прошло пять лет, и вклад составил один миллион рублей, то он все также может накапливаться, но больше четырехсот тысяч рублей за календарный год вносить нельзя.
  3. Не рекомендуют открывать несколько индивидуальных инвестиционных счетов. Если налоговая служба обнаружит, что на каждый счет вносится по 400 000 рублей, то могут возникнуть проблемы. Во-первых, могут арестовать счета, так как такими действиями нарушается требование законодательства относительно инвестиционных счетов. Во-вторых, вам имеют право при таких маневрах отказать в возврате налога, который предусмотрен в договоре об инвестиционном счете. То есть, потеряется весь смысл такого накопления.
  4. Предельный срок действия таких счетов не зафиксирован. То есть, ими можно пользоваться хоть двадцать лет, при этом экономить на налогах и накапливать крупную сумму.

Если вы приняли решение передать финансовые ресурсы в другую организацию, то вам необходимо открыть новый счет. Перевести средства и закрыть старый нужно в течение месяца

Как работает такой счет

ИИС это очень выгодная инвестиция. Она помогает:

  • накопить крупную сумму;
  • сократить расходы на налогообложение.

У вкладчиков есть возможность возвращать налоги, удержанные из заработной платы и из доходов от другой деятельности. Возврат равен 13 % от внесенных средств на инвестиционный счет. Эта сумма не может превышать 50 000 рублей за один год.

Кроме накопления денег, можно регулярно получать сумму уплаченных налогов и увеличивать капитал.

Какие типы инвестиционных счетов бывают

Есть два варианта типов ИИС.

ТИП «А» предполагает:

  1. Возврат ПНФЛ на ИИС в объеме 13 % от начальной суммы вложенных финансовых ресурсов.
  2. Открывается минимум на три года. Если был осуществлен инвестиционный налоговый пересчет и появилась необходимость закрыть счет ранее положенного срока, то сумму возвращенного налога необходимо будет вернуть обратно государству.
  3. Максимальный срок инвестиций нигде не отмечен, поэтому можно накапливать капитал столько времени, сколько каждый лично определяет для себя. 

ТИП «Б», открываемый в корпорации или у брокера, предполагает:

  1. Инвестиционный налоговый вычет. То есть, человек полностью освобождает себя от оплаты ПНФЛ на период размещения вклада.
  2. В случае расторжения договора ИИС ранее оговоренного срока, налог за предыдущий период необходимо будет оплатить в профильной службе в полном объеме.

Сравнительная таблица типа «А» и «Б» ИИС

Заключая договор на открытие ИИС, необязательно сразу же ставить отметку о том, какой это тип вложения. Окончательно принять решение можно в момент обращения к налоговой службе для решения вопроса с обязательствами и их возврата.

Где можно открыть ИИС

Инвестицию можно осуществить:

  • в управляющем предприятии;
  • через брокера.

Размещая средства через брокера, деньги попадают на счет предприятия, которому вы решили доверить свой капитал. Предприятие на свое усмотрение может распоряжаться средствами. Вы имеете право проводить финансовые операции, предусмотренные договором. Вы можете покупать валюту, акции, облигации.

Также можно вкладывать средства в иностранные ценные бумаги

Как не промахнуться с выбором компании для инвестирования личного капитала в их фондовую биржу

Вложение денежных единиц в любые ниши – это всегда риск и переживания. Поэтому нужно детально изучить предприятие, в которое планируется инвестирование. Нужно выяснить:

  • сколько времени существует на рынке компания;
  • какие кредиторы ей доверяют (выбирайте те структуры, в которых иностранные кредиторы);
  • просмотреть рейтинг компаний по количеству инвестиций в фондовый бюджет;
  • узнать, какие структуры РФ или других государств в 2018 году были готовы сотрудничать на тех условиях, которые нравятся вам;
  • ознакомиться с благонадежностью компаний, исходя из финансового положения и стабильности ниши, которую они заняли.

Эти данные помогут понять какое предприятие или корпорацию выбрать для инвестиций. Делайте ставку на растущие компании.

Перед вкладом инвестиций надо исследовать рынок, изучить доходность предприятия

Можно открыть индивидуальный инвестиционный счет в «Сбербанке». Эта финансовая организация выступает брокером. В ее партнерах состоят надежные и зарекомендовавшие себя компании, которые стабильно работают на протяжении долгого времени.

Интересное:  Долг Продали Коллекторам Что Делать

Источник: https://dengivsetakipahnyt.com/investirovanie/individualnyj-investicionnyj-schet.html

Индивидуальный инвестиционный счет: что это такое

Каждый человек хочет жить в достатке, а не перебиваться от зарплаты до зарплаты. Это желание подталкивает людей к поиску новых источников дохода.

Все большей популярностью пользуется тема инвестиций. Деньги, которые работают на владельца и увеличивают его благосостояние – мечта миллионов.

И первые шаги к ней разумно начать с обучения и открытия индивидуального инвестиционного счета (ИИС).

Что такое индивидуальный счет для инвестиций

Индивидуальный инвестиционный счет – что это такое? Это инструмент, позволяющий человеку не только направлять свои деньги на инвестиции, но и ежегодно получать с них выплаты в размере 13% (до 52 тыс. руб.), а также избегать уплаты налогов с прибыли.

Для получения части денег обратно нужно открыть ИИС типа «А», а чтобы не платить НДФЛ – ИИС типа «B». Возможность инвестирования с ИИС предлагают множество компаний. Первую позицию по количеству активных ИИС занимает «ПАО Сбербанк», далее АО «Финам», ФГ БКС и т.д.

(данные актуальны по состоянию на сентябрь 2018 года).

Особенности открытия счета:

  • Можно выбрать только один тип счета – либо «A», либо «B»;
  • Возраст инвестора – от 18 лет (минимальный процент брокерских компаний позволяют открывать счет несовершеннолетним, но каждое их действие требует родительского одобрения);
  • Валюта – российские рубли.

Какая максимальная и минимальная сумма пополнения ИИС

Минимальная сумма законодательно не ограничена, но у большинства брокеров составляет 1000 рублей (оптимальный размер денежных средств нужно уточнять у брокера). Максимальный взнос – 1 млн. руб. в течение года. Сумма размещается сразу или по частям – на усмотрение инвестора. Получить часть денег назад можно с суммы, не превышающей 400 тыс. руб.
Сроки инвестирования

Минимальный срок существования ИИС – 3 года с момента активации. Ограничивающих временных рамок не существует – счет достаточно открыть 1 раз и пользоваться им всю жизнь. При смене типа счета с «А» на «B» – первый автоматически закрывается.

Это важно! Если закрыть ИИС до того, как пройдет 3 года с момента его открытия – воспользоваться налоговым вычетом не получится. Все сделанные выплаты потребуется вернуть государству с уплатой штрафа (пени).

Как открыть индивидуальный инвестиционный счет

Теперь вы знаете, что такое ИИС. Дальше расскажем, как открыть индивидуальный  инвестиционный счет. Сделать это можно 2 способами:

  1. Онлайн;
  2. Посетив офис компании, предоставляющей услуги по открытию ИИС.

Но перед тем, как подать заявку, нужно выбрать компанию для сотрудничества…

Выбор брокера

Выбор брокера осуществляют по 3 основным критериям:

  1. Надежность;
  2. Технологичность;
  3. Подход к своей работе.

Надежность заключается в прозрачности финансовых операций компании, ее информационной открытости, рейтинге. Технологичность включает в себя удобство торговой системы, функциональность, спектр финансовых инструментов, качество сервиса. Подход к работе символизирует отношение к инвесторам.

Важно проработать детально информацию по 3 критериям и сделать выбор. Можно воспользоваться рейтингами компаний, посмотреть, сколько лет брокер на рынке, какое количество человек заключили с ним договор и т.д. Ежегодно количество открытых ИИС растет, но лидеры остаются неизменными с 2015 года.

Заключение договора

После выбора компании, необходимо подать заявку на открытие счета онлайн или лично посетить офис. Посредством сети интернет запрос создается 2 способами:

  1. Путем отправки паспортных данных, номера СНИЛС и ИНН (скан);
  2. Через портал Госуслуги, если есть зарегистрированная запись.

На сайте брокерской компании заинтересованное лицо предварительно заполняет анкету, указывая личные данные:

  • ФИО;
  • Номер телефона;
  • Адрес электронной почты;
  • Город проживания и т.д.

После загрузки данных и их обработки с заявителем связывается представитель компании для уточнения деталей операции. После этого заключается договор и подписывается сторонами.

Открытие ИИС

Счет открывается автоматически после заключения договора. С этого момента клиент получает возможность размещения своих денежных средств на инвестиционном счете и может распоряжаться ими по своему усмотрению – вкладывать в любые ценности.

Где лучше открыть индивидуальный инвестиционный счет: обзор компаний

Существует рейтинг компаний, которые пользуются большой популярностью у населения. Ниже перечислены финансовые организации, в которых клиенты открыли больше всего ИИС в 2018 году:

  • Сбербанк;
  • Финам;
  • Открытие;
  • БКС;
  • ВТБ.

Крупнейшими компаниями по количеству клиентов являются «БКС Брокер» – свыше 300  тыс. заключивших договор человек, ВТБ – более 280 тыс. чел., «Финам» – около 200 тыс. чел. Полный список компаний можно посмотреть на сайте ММВБ.

Как заработать с помощью ИИС

Первый способ – получение вычета в размере 13% от размещенной на счету суммы. Условие – человек должен официально работать. Деньги можно просто разместить на площадке и не выполнять никаких финансовых операций, а через год подать документы на выплату.

Как получить 13% (ИИС типа «A»):

  1. Заполните декларацию (3-НДФЛ);
  2. Возьмите в бухгалтерии справку 2-НДФЛ за прошедший год;
  3. Подготовьте документы для подтверждения права на получение выплат (договор на работу ИИС/о брокерском обслуживании/о доверительном управлении);
  4. Подготовьте документы, из которых можно получить подтверждение о зачислении денег на счет (копии).
  5. Отправьте документы в ФНС, приложите заявление;
  6. Получите деньги на расчетный счет, указанный в заявлении.

Второй способ –  инвестирование денежных средств в акции, фьючерсы и опционы, облигации, индексные фонды. Сделки можно совершать самостоятельно или использовать доверительное управление – предоставив деньги в распоряжение профессиональным участникам рынка.

Плюсы и минусы индивидуального инвестиционного счета

Что такое ИИС и как он работает мы разобрались. Напоследок – плюсы и минусы такого инструмента. Преимущества:

  • Налоговый вычет;
  • Отсутствие налоговых выплат с прибыли;
  • Неограниченное существование счета, возможность закрыть его по истечении 3 лет;
  • Простота открытия и работы;
  • Увеличение доходов при грамотном управлении деньгами.

Недостатки:

  • Определенные ограничения (1 инвестор – 1 счет, валюта – рубли, срок размещения средств – не менее 3 лет);
  • Выплаты только за последние 3 года;
  • Отсутствие выплат, если человек не получал зарплату за предыдущий год или закрыл счет до истечения трехлетнего периода;
  • Запрет на приобретение бумаг иностранных компаний, не торгующихся на ММВБ;
  • Запрет на приобретение облигаций федерального займа.

Индивидуальный инвестиционный счет идеально подходит начинающим инвесторам, тем, кто хочет ежегодно получать налоговый вычет. Это простой способ входа в большую игру под названием «Инвестиции».

Источник: https://investicii-v.ru/individualnyiy-investitsionnyiy-schet/

Что такое ИИС? Как открыть Индивидуальный инвестиционный счет – Финкультура

Рассказываем об индивидуальных инвестиционных счетах. Как выбрать брокера и открыть счет? В чем преимущества и недостатки ИИС по сравнению с брокерским счетом.

Все еще не хотите читать? Вот вам короткий видеоролик об основных преимуществах ИИС по сравнению с классическим брокерским счетом.

Что такое ИИС?

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – счет в брокерской или управляющей компании (брокерский счет или счет доверительного управления), отличающийся от обычного брокерского счета налоговыми льготами, что позволяет увеличить доход от инвестиций на фондовом рынке. ИИС – отличная альтернатива банковским вкладам. Благодаря гарантированному возврату 13% от взноса доходность ИИС превышает среднюю доходность банковских вкладов в 1,5 раза.

ИИС предоставляет выбор между двумя видами налоговых вычетов:

  1. Вычет на годовой взнос – 13% от суммы, которую вы внесли на счет до 31 декабря текущего года.
  2. Вычет на инвестиционный доход – 13% от суммы, которую вы заработали благодаря инвестициям на фондовом рынке.

Для получения вычета на взнос  у вас должна быть официальная заработная плата, с которой ваш работодатель удерживает НДФЛ.  Если вы нигде официально не трудоустроены и не платите НДФЛ, вы сможете претендовать только на второй тип налогового вычета.

Что выгоднее – вычет на взнос или на доход?

Для большинства начинающих инвесторов более выгодным будет первый вариант — возврат НДФЛ. Это гарантированный доход, даже если купленные вами акции потеряют в стоимости. Для наглядности мы посчитали разницу между двумя вариантами налогового вычета и проиллюстрировали для вас.

Источник: https://finkultura.com/investment/iis-individualnyj-investicionnyj-schet/

Что такое ИИС?

С 2015 года знающие инвесторы начали получать налоговые льготы при вложении денежных стредств в облигации и акции, покупке валюты и структурных продуктов, других инвестиционных брокерских услугах. Рассмотрим подробнее понятие индивидуальный инвестиционный счет – что это такое, какие льготы получает инвестор, где лучше открывать такой счет и какие подводные камни нужно учесть.

Самыми распространенными способами сохранения накоплений в России считаются банковские вклады и покупка инвестиционной недвижимости. А между тем потенциально более выгодным и комфортным вариантом можно назвать покупку акций, облигаций и других биржевых инструментов.

Чтобы привлечь больше россиян к биржевой торговле и связанным с ней услугам инвестиционных домов, государство расширило перечень налоговых льгот для инвесторов, вкладывающих денежные средства в ценные бумаги. Именно по этой льготе вы получаете дополнительно до 52 000 рублей от государства плюс к тому, что заработаете на бирже самостоятельно или ваш брокер.

Итак, индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) – это брокерский счет или счет доверительного управления, учет движения активов на котором ведется особым образом.

Он предполагает выгоду от приобретения налоговых льгот, но имеет некоторые условия, которые отличают его от обычного счета.

Именно с помощью такого счета вы становитесь инвестором, владельцем ценных бумаг, получаете дивиденды и иной доход.

В чем заключаются нововведения?

В 2015 году российское законодательство пополнилось термином «Индивидуальный инвестиционный счет». Правки были внесены в Федеральный закон «О рынке ценных бумаг» и в Налоговый Кодекс Российской Федерации.

ИИС предназначен для вложения денег физическими лицами в акции и облигации, торгующиеся на российских биржах – например, Норильский никель, АЛРОСА, Магнит, ВТБ и др., а также в государственные облигации (ОФЗ), что дает высокую доходность с минимальным риском.

Теперь любой инвестор-частник имеет право вложить свободные средства в ценные бумаги и заработать на дополнительных бонусах от государства.

Мы рекомендуем открывать ИИС в качестве альтернативы или дополнения к банковскому депозиту: так вы используете новый выгодный способ приращения капитала и диверсифицируете свой инвестиционный портфель.

Для кого подходит?

  • Для резидентов РФ, физических лиц
  • Вы можете быть налогоплательщиком РФ или нет, иметь официальный доход или нет

Какие плюсы теперь есть у инвесторов?

Инвестор выбирает один из двух типов льготы:

  • Освободить от налогового обложения весь доход, полученный в результате торговых операций на бирже.
  • Снизить сумму уплаченного налога на доходы физических лиц. Налоговый вычет по ИИС составляет 13%.

Вам не нужно делать выбор типа льготы в момент открытия счета, вы можете это сделать по окончании первого отчетного года или же по истечении трех лет. Но если вы после первого года получили возврат НДФЛ (второй тип), то перейти к другому варианту нельзя.

Первый вариант:

Налогоплательщик открывает ИИС и инвестирует средства на любую сумму до 1 000 000 рублей в год на срок не менее трех лет. В течение этого периода на внесенные средства он совершает активные операции с акциями.

После окончания срока весь доход, полученный от торговли, освобождается от налогообложения. Этот способ подходит для тех, кто успешно торгует на бирже и имеет бОльшую прибыль, чем налоговый вычет, и для тех, кто не имеет налогооблагаемого дохода, например, пенсионеры и неработающие. Второй вариант: Налогоплательщик ежегодно получает налоговый вычет на доходы физических лиц (НДФЛ) в сумме денежных средств, инвестированных (зачисленных на счет) в соответствующем налоговом периоде.

Например, ваш официальный доход по месту работы – 600 000 рублей за год, по закону с него удержан и уплачен тринадцатипроцентный налог (78 000 рублей).

Вы в том же году открыли ИИС и внесли на него 250 000 рублей, а по окончании налогового периода (года) подаете налоговую декларацию и уменьшаете свою налогооблагаемую базу на сумму вложения.

Внимание!

То есть вы обязаны заплатить государству НДФЛ не с 600 тысяч, а только с 350 тысяч рублей (600 минус 250). Налог с этой уменьшенной суммы – всего 45 500, то есть государство возвращает 32 500 рублей.

Альтернативный вариант рассчитать сумму возврата — это взять 13% от суммы вложения: 13% от 250 000 рублей = те же 32500р.

Налоговые вычеты не могут превышать объем выплаченных налогов за один и тот же период. Если за отчетный год вы получили налогооблагаемый доход 200 тысяч рублей, а вложили 250 тысяч рублей, то возврат осуществляется только с суммы 200 тысяч.

Фактически вы можете использовать ИИС как вклад, но с большей доходностью, ежегодно просто пополняя счет и получая налоговый вычет 13% в сумме до 52 000 руб., не совершая торговых операций по счету (это 13% от 400 000 руб. — максимальной суммы вложений, подлежащей освобождению от налогов в год).

В чем отличие от обычного брокерского счета?

Брокерский и индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) отличаются только ограничениями, которые действуют для получения налоговой льготы.

Особенности:

  • Для физического лица действует ограничение иметь только один договор на ведение ИИС.
  • Общая сумма денежных средств для инвестирования в течение одного календарного года не должна превышать 1 000 000 руб. 
  • Минимальный срок владения счетом – три года, начиная с даты заключения договора на открытие ИИС.
  • При выводе любой суммы с ИИС ранее трех лет с момента заключения договор расторгается, а НДФЛ (если таковой имеется) будет удержан в полном размере, а полученный возврат НДФЛ необходимо будет вернуть государству.

Можно ли индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) открыть онлайн?

Да, просто заполните анкету клиента онлайн, в которой будет выбран тип – ИИС. Для открытия счета требуется паспорт, ИНН, СНИЛС или подтвержденная учетная запись на портале Госуслуг.

Индивидуальные инвестиционные счета предоставляют широкие возможности для инвестирования. Их можно использовать для стратегий, связанных ценными бумагами, в том числе, в иностранной валюте.

Размещение денег в ИИС позволяет сохранить средства и сэкономить на налогах даже для тех, кто только учится грамотно распоряжаться своими финансами.

Итак, мы рассмотрели главные особенности индивидуального инвестиционного счета – что это, чем отличается от брокерского и каковы условия открытия.

Вы уже заинтересовались инвестированием?

Смотреть презентацию >>>

Источник: https://brokerkf.ru/chastnym_investoram/individual-investment-account/what-is-an-individual-investment-account/what-is-ims/

Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *